¿Qué es un fideicomiso revocable y cómo funciona?

Planificar el futuro es sumamente importante. Además de crear un plan financiero sólido para generar riqueza, también debe pensar en lo que sucederá cuando muera. Solo el 30 % de las mujeres tienen un plan financiero a largo plazo . Puede sonar deprimente, pero es importante asegurarse de que sus seres queridos estén bien cuidados.

Un fideicomiso revocable puede ser una buena manera de generar riqueza generacional y asegurarse de que su patrimonio llegue a las manos adecuadas después de su muerte. Pero, ¿qué es un fideicomiso revocable? A continuación, analizaremos más a fondo este tema para que pueda descubrir todo lo que necesita saber sobre sus planes financieros al final de su vida.

¿Qué es un fideicomiso revocable?

En pocas palabras, un fideicomiso revocable es un documento que establece cómo se administrarán sus bienes cuando usted muera. Es posible que también lo haya escuchado llamar fideicomiso revocable en vida. Un fideicomiso revocable puede cubrir muchas cosas, incluidas sus inversiones, los fondos de su cuenta bancaria, sus propiedades y más. Mientras aún esté vivo, usted elige quién desea que reciba estas cosas si usted muere.

Pero lo que hace que un fideicomiso revocable sea diferente de otros fideicomisos es que puede realizar cambios en él en cualquier momento. Esto significa que si tiene una pelea con un familiar o se divorcia de su esposo, es fácil eliminar su nombre del fideicomiso o cambiar la cantidad que recibirá.

¿Quién está involucrado en un fideicomiso revocable?

En definitiva, hay cuatro partes principales involucradas en un fideicomiso revocable: el otorgante, el fiduciario, el beneficiario y el abogado.

• Otorgante: El otorgante es la persona que crea el fideicomiso como una forma de distribuir sus activos cuando muere.
• Fideicomisario: El fideicomisario es una persona designada para administrar y distribuir los activos del fideicomiso una vez que el otorgante muere.
• Beneficiario: El beneficiario es quien recibe los bienes cuando el otorgante muere.
• Abogado: Es común contratar a un abogado especializado en planificación patrimonial para manejar los aspectos legales del fideicomiso.

Tres fases de un fideicomiso revocable

Con suerte, ahora comprende los conceptos básicos de un fideicomiso revocable, así que repasemos la cronología de su funcionamiento. Hay tres fases principales por las que pasar.

1. El otorgante está vivo

Mientras el otorgante esté vivo, debe comenzar a preparar su fideicomiso. Esto podría incluir ponerse en contacto con su abogado, definir sus disposiciones y elegir un fideicomisario.

2. El otorgante es incompetente

Siempre existe la posibilidad de que el otorgante quede incapacitado de alguna manera antes de morir. Si esto sucede, el fiduciario deberá encargarse de administrar el fideicomiso.

3. Fallece el otorgante

Cuando el otorgante muere , el fideicomiso revocable ya no se puede modificar. Lo que está escrito queda grabado en piedra y los activos deben distribuirse legalmente de acuerdo con los deseos del otorgante.

Tipos de fideicomisos revocables

Lo crea o no, no existe un único tipo de fideicomiso revocable. Es posible que escuche varios términos relacionados con el fideicomiso revocable. A continuación, se indican algunas de las formas más comunes de establecer un fideicomiso revocable.

Propiedad con interés terminal calificado

Puede crear este tipo de fideicomiso si se divorcia y se vuelve a casar. Funciona al permitirle nombrar a su nuevo cónyuge como beneficiario principal mientras viva. Sin embargo, cuando muera, los bienes que heredó de usted pasarán a los hijos que haya tenido de su primer matrimonio.

Fundación benéfica

Si no tienes muchos familiares o simplemente te encanta ayudar a los demás, puedes considerar un fideicomiso de beneficencia. Con este fideicomiso, podrás donar tus activos a organizaciones benéficas de tu elección cuando mueras y, al mismo tiempo, obtener deducciones fiscales durante tu vida. ¡Es una situación en la que todos ganan!

Confianza incentivada

¿No le gustaría poder establecer ciertas condiciones que las personas debieran cumplir antes de recibir su dinero? Puede hacerlo con un fideicomiso de incentivos. Por ejemplo, podría decretar que su hijo debe casarse o graduarse de la universidad antes de poder acceder por completo a su herencia.

¿Quieres un fideicomiso revocable?

La decisión de contratar un fideicomiso revocable depende de sus relaciones. En primer lugar, ¿tiene una familia numerosa? ¿Será complicado decidir quién recibe qué después de su muerte? Si es así, contar con este tipo de fideicomiso puede ayudarle a definirlo para evitar conflictos durante un momento ya traumático.

En segundo lugar, ¿tiene hijos? En general, la ley de sucesiones establece que los hijos heredan los bienes y activos de sus padres después de su muerte. Pero si tenemos en cuenta que el 15,4 % de las mujeres de entre 45 y 50 años no tienen hijos, se trata de una gran parte de la población sin un sucesor garantizado. En estos casos, los fideicomisos revocables facilitan mucho las cosas.

Es posible que desee considerar un fideicomiso revocable por los otros beneficios que conlleva, pero analizaremos eso con más detalle a continuación.

¿En qué se diferencia un fideicomiso revocable de un fideicomiso irrevocable?

Su abogado de planificación patrimonial también podría plantear la idea de un fideicomiso irrevocable y de tener beneficiarios irrevocables . ¿En qué se diferencia de un fideicomiso revocable? Básicamente, un fideicomiso irrevocable no se puede modificar.

Una vez que establezca por escrito cómo desea que se distribuyan sus activos, no podrá modificarlo por su cuenta. Deberá obtener el permiso por escrito de todas las personas nombradas en el fideicomiso antes de poder realizar cualquier modificación. Esto se debe a que, una vez que coloca sus activos en un fideicomiso irrevocable, técnicamente ya no le pertenecen a usted; en realidad, pertenecen al fideicomiso.

Si un fideicomiso irrevocable suena limitante, es porque lo es. Dicho esto, puede tener algunas ventajas fiscales. Como ya no eres el propietario de los activos en un fideicomiso irrevocable, no tienes que pagar impuestos individuales sobre ellos, incluso si los sigues utilizando para obtener ganancias, como en el caso de una vivienda de alquiler. Si bien también traspasas tus activos en un fideicomiso revocable, aún tienes que pagar impuestos sobre ellos hasta que mueras.

Para algunas personas, los fideicomisos irrevocables son la mejor opción, pero, como verá a continuación, los fideicomisos revocables tienen muchos más beneficios.

Beneficios de un fideicomiso revocable

Entonces, ¿por qué podría ser conveniente contar con un fideicomiso revocable cuando esté planificando su financiamiento para el futuro? Hay una serie de beneficios que se deben tener en cuenta.

Puede cambiar un fideicomiso revocable como crea conveniente

La vida sucede. Las relaciones cambian. Con un fideicomiso revocable, no está obligado a elegir quiénes serán sus beneficiarios.

Estás cubierto en caso de que quedes incapacitado

Otras formas de planificación patrimonial, como los testamentos o los fideicomisos irrevocables, no contienen disposiciones sobre lo que sucederá si usted queda incapacitado antes de morir. Un fideicomiso revocable nombra a un fideicomisario que debe actuar en su beneficio si esto sucede.

Evitarás la sucesión

Quizás el mayor beneficio de un fideicomiso revocable es evitar la sucesión. Este suele ser un proceso largo y tedioso en el que un tribunal tiene que revisar legalmente todos sus activos antes de que puedan distribuirse. Su familia no querrá lidiar con esto después de perderlo. Debido a que el fideicomiso nombra a un fideicomisario, se salta los tediosos procedimientos judiciales, lo que hace que el proceso sea mucho más rápido. Dicho esto, deberá transferir todos sus activos al fideicomiso para evitar la sucesión, lo que es posible que no desee hacer mientras aún esté vivo.

Ahorrarás dinero a tu familia

Seamos realistas: crear un fideicomiso revocable implica muchos costos iniciales, lo que puede hacer que no resulte atractivo para algunas personas. Deberá pagar para trabajar con un abogado especializado en sucesiones para transferir sus activos al fideicomiso. Sin embargo, una vez que pague estos costos, eso es todo lo que hay que hacer. Su familia no tendrá que pagar los honorarios de sucesión una vez que usted muera, que pueden llegar a representar hasta el 10 % de su patrimonio .

Su patrimonio permanecerá privado

Con un testamento estándar, una vez que usted muere, toda esa información se vuelve pública. Cualquiera puede ver lo que heredan sus beneficiarios, lo cual no es bueno si usted valora la privacidad. Afortunadamente, un fideicomiso revocable mantiene la privacidad de las cosas, de modo que los fisgones no puedan conocer esta información sensible.

Recibirá protección de la FDIC

Probablemente ya sepa que la FDIC asegura cuentas bancarias por hasta $250,000 . Pero esa cantidad aumenta con un fideicomiso revocable. Obtendrá $250,000 de seguro por beneficiario, con un límite máximo de $1,250,000 en total.

Cómo crear un fideicomiso revocable

Crear un fideicomiso revocable es fácil si trabajas con un profesional. No recomendamos que lo intentes por tu cuenta, ya que hay mucho que procesar. Por lo general, deberás seguir los pasos que se indican a continuación.

• Encuentre un abogado de sucesiones local con experiencia en fideicomisos revocables.
• Te pedirán que completes una gran cantidad de documentos. Deberás proporcionar:
  • Su nombre.
  • El nombre del fideicomisario.
  • El fideicomisario sucesor (básicamente, el fideicomisario suplente en caso de que el fideicomisario original muera).
  • Los beneficiarios.
  • La propiedad que desea distribuir.
• Llevarás este acuerdo a un notario y lo firmarás allí.
• Una vez firmado el acuerdo, deberá financiar su fideicomiso. Para ello, deberá transferir la propiedad al fideicomiso.

En resumen: ¿Es un fideicomiso revocable adecuado para usted?

Un fideicomiso revocable puede ser una gran opción si tiene muchos bienes y muchos familiares. Crear este tipo de fideicomiso evita el proceso sucesorio y acelera el proceso de distribución después de su muerte. Además, le brinda la oportunidad de hacer cambios en sus beneficiarios en caso de que haya un desacuerdo.

Dicho esto, los fideicomisos revocables tienen muchas desventajas. Técnicamente, ya no serás el propietario de algunos de tus activos, que formarán parte del fideicomiso, y aún tendrás que pagar impuestos sobre todo lo que esté en el fideicomiso.

Al final, todo se reduce a tu situación personal. Lo mejor que puedes hacer es consultar con un abogado especializado en sucesiones para que te oriente sobre el mejor plan financiero.